Несколько месяцев назад мы написали статью, где ответили на самые частые вопросы, возникающие при оформлении налогового вычета за обучение. В тоже самое время к нам часто обращаются с вопросами по другим налоговым вычетам и просьбой написать подобную статью по ним. Учитывая актуальность данной темы (большинство подобных вычетов оформляется в начале года), сегодня мы рассмотрим с налоговый вычет при покупке жилья.

Если Вы понимаете, что такое налоговый вычет при покупке жилья и Вас интересуют наши услуги по оформлению налогового вычета и декларации 3-НДФЛ, то Вам сюда: Услуги и цены по оформлению имущественных налоговых вычетов.

Итак,  мы постараемся ответить на на наиболее часто встречающиеся вопросы, связанные с этим имущественным налоговым вычетом в максимально простой и понятной форме (специально упуская все сложные детали). 

Кто и почему может вернуть деньги при покупке квартиры?

На основании налогового кодекса, при покупке квартиры, Вы можете вернуть часть денег, в размере подоходного налога, который составляет 13% стоимости квартиры. Связано это с тем, что у нас в стране покупка своего жилья не облагается подоходным налогом. То есть если Вы официально работаете (и платите подоходный налог) и приобрели квартиру, то  Вы можете вернуть себе  13% от стоимости квартиры.

Кроме 13% от стоимости самой квартиры, в случае если квартира покупалась с использованием ипотечного кредита, то можно вернуть еще и 13% от всех уплаченных процентов.

Внимание: данный имущественный вычет человеку предоставляется только 1 раз в жизни.

Какую сумму возможно вернуть?

Сразу стоит отметить, что сразу все 13% от стоимости квартиры Вы вернуть, вряд ли, сможете. Это связанно с тем, что вернуть деньги Вы можете только в размере уплаченного подоходного налога (чаще всего примерно 13% от годового заработка, точную сумму можно посмотреть в справке 2-НДФЛ). Остаток переносится на следующий год, и так происходит пока вы не вернете всю сумму. Поэтому, обычно, полный возврат налога осуществляется лишь за несколько лет.

Предельный размер вычета при покупке квартиры составляет 2 млн. рублей (с 2008 года). Если приобретенная квартира стоит больше, то Вы сможете вернуть деньги как за квартиру, купленную за  2 млн. То есть максимально суммарно Вы можете получить 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.

В случае ипотечного кредита кроме этой суммы, дополнительно можно вернуть 13% от размера уплаченных процентов, для них предельного размера не определено.

Пример: Вы в 2010 году приобрели квартиру за 2,5 млн. рублей, при этом, на 2 млн. рублей взяли ипотечный кредит. За 2010 год вы заработали 500 тыс. рублей и уплатили подоходного налога 62 тыс. рублей. В данном случае, в целом Вы сможете вернуть 2 млн.*13% = 260 тыс. + 13% * размер всех уплаченных за банку процентов. При этом непосредственно в 2011 году Вы сможете получить 62 тыс. рублей.

Как мне вернуть деньги?

Для возврата денег необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и пакет документов в налоговую по месту жительства. Подробнее про список документов и порядок возврата Вы можете прочитать здесь. После проверки Ваших документов, деньги Вам перечислят на счет в банке (сберегательная книжка или кредитная карта)

За какой период времени можно вернуть налог?

Можно вернуть деньги за предыдущие 3 года, при этом за каждый отдельный год подается своя декларация 3-НДФЛ со своим пакетом документов. При этом стоит заметить, что за текущий год можно вернуть деньги только в следующем году. В каждой последующей декларации указывается остаток с предыдущей декларации.

Пример: Если Вы купили квартиру в 2006 году, то в 2011 году Вы можете вернуть себе деньги за 2008, 2009 и 2010 года.

Когда нужно подавать документы?

В случае если дело касается только покупки квартиры, то декларацию и документы можно подавать в любое  время (хотя вернуть налог Вы сможете только за 3 последних года).

Пример: Вы купили квартиру в 2009 году, Вы можете подать документы на возврат налога в любое время в 2010 и последующих годах. При этом в 2011 можно подать 2 декларации как за 2009 и 2010 года.

Сколько времени займет возвращение денег?

Обычно вся процедура занимает от одного до трех месяцев (подавляющий период времени из которого занимает проверка Ваших документов в налоговой). Стоит отметить, что с апреля по июнь налоговая инспекция более загружена и процедура может занять больше времени.

Второй год возвращаю деньги за покупку квартиры, можно ли одновременно вернуть деньги за обучение сына?

Для начала следует отметить, что можно по закону разрешено получать 2 или больше налоговых вычетов одновременно, в любых сочетаниях. Для этого Вы должны в подаваемой декларации отразить оба вычета: имущественный вычет за покупку квартиры и социальный вычет на обучение.

Я индивидуальный предприниматель на системе ЕНВД, могу ли вернуть деньги при покупке квартиры?

К сожалению, нет. В таком случае вернуть деньги Вы не сможете, так не уплачиваете в бюджет подоходный налог. Это же касается пенсионеров, или просто неработающих граждан.

Мы приобрели квартиру с использованием материнского капитала, можно ли получить налоговый вычет?

Да, имущественный вычет при покупке квартиры Вы получить можете, но при расчете вычета, сумма материнского капитала не будет учитываться. Это касается и любых других субсидий и дотаций.

Пример: Вы купили квартиру за 1 млн. рублей, при этом использовали 250 тыс. материнского капитала. Суммарно вы сможете вернуть не более 13% от 750 тыс рублей.

Купила квартиру у брата, можно ли получить вычет?

Нет, в случае покупки квартиры у ближайших родственников, по закону, вернуть подоходный налог нельзя.

Я не знаю, что такое 3-НДФЛ и как ее заполнять, что мне делать?

В этом случае, мы советуем Вам обратиться к нашим специалистам. Мы заполним за Вас декларацию 3-НДФЛ и полностью подготовим комплект документов для подачи в налоговую инспекцию. Подробнее Вы можете ознакомиться с нашими услугами здесь: Услуги и цены по оформлению налоговых вычетов при покупке квартиры.

Я все прочитал, но не понял до конца могу ли я вернуть подоходный налог за и как это сделать…

Проконсультируйтесь бесплатно у наших специалистов по телефону 509-509 или по электронной почте info@ivcab.ru